祁门县阊源供水有限责任公司关于审计整改结果的公告

　　

一、审计的基本情况

2024年10月至2024年11月，县审计局派出审计组，对我单位2020年1月至2024年6月财务收支情况进行了审计。2024年12月26日，县审计局向我单位反馈了审计意见。按照审计工作有关要求，现将整改结果公告如下。

二、审计整改情况

1、无依据普发劳保费。

自2025年1月1日起，公司已停止普发劳保费，今后将严格落实县属企业费用管理及过“紧日子”要求，规范劳保费发放，从严控制各项费用性开支。

2、未经批准核销水费，涉及金额94.33万元。

经客服部核实阊源供水公司并未对上述水费进行核销，出现这一问题原因为公司于2024年7月更换了营收系统，新营收系统刚上线，很多细节程序还未完善，此部分水费只能从后台进行查看。现在通过系统更新，已经可以从系统窗口查看该部分水费情况，并未进行核销。

3、各项债权清收不力及收缴力度不足。

制定完善《应收账款催收制度》，自2025年3月15日起执行《应收账款催收制度》。后期我们将继续加大应收账款及水费催费力度，确保国有资产收益应收尽收。

4、固定资产核算不规范。

已于2025年1月补入固定资产2.86万元并补计提相应折旧。今后财务部应加强业务学习，提高会计人员专业水平，严格按照会计准则进行会计核算，调整会计分录，及时计入固定资产科目。

5、未制定发展战略规划及年度经营计划。

2025年3月5日公司已按照《祁门县县属国有企业重大事项监督管理办法（试行）》（祁政办〔2022〕32号）相关规定及祁门县审计局审计报告要求将《阊源供水公司2025年度经营计划表》报国投集团备案。

6、未制定薪酬制度，工资分配方案及月考核方案未上报县国资委。

2025年3月5日已将公司现行工资分配方案报国投集团备案，今后将严格执行备案规定。

7、部分工程项目变更审批程序不到位。

已制定《审批流程及工程变更管理办法》，明确审批流程及工程变更的审批步骤，包括申请、评估、审批、实施等环节，现已经严格按照工程项目变更审批程序执行。

8、工程结算票据不规范。

目前已完成退回多支付的税金，合计共追回税款19010.43元。

9、工程竣工决算虚高，前期审核责任落实不到位。

通过加强预算控制、落实前期审核责任、强化验收过程、加强决算审核,目前已严格按照整改措施执行决算编制及审核。

10、未制定“三重一大”决策制度且大额资金支出多数未上会集体研究。

经公司2月17日经理办公会决议，现已完善《阊源供水公司“三重一大”决策制度》并已进行制度上墙，今后将严格执行三重一大制度，确保决策的民主化、科学化和制度化。

11、公务招待费存在“化整为零”现象。

已修订公务接待制度（2025版），自2025年2月27日会议后生效并已执行，今后将严格按照公务招待标准接待，杜绝铺张浪费，违规接待。

12、月考核方案执行不到位。

自2024年12月起，考评及考勤工作由公司综合部转交监察部，现监察部每月对考勤工作进行严格统计，并汇报给相关责任领导。下一步将修缮考核方案，严格落实考核工作。

13、零星抢修工程管理不到位。

已设计《祁门县阊源供水有限责任公司维修、抢修派工单》，明确所有维修、抢修工程必须开具派工单，并且以此作为工程结算的依据。现已加强零星工程管理，所有维修、抢修工程必须开具派工单，且派工单填写须规范，下一步公司会继续严格落实整改措施。

14、部分工程项目管理不规范。

已引入工程管理软件，并制定工程项目管理制度（报装系统流程及要求），明确项目从立项、施工、验收到结算的全流程管理要求。规定各环节的时间节点和责任人，确保项目按计划推进。

15、差旅费管理不规范。

已于2024.11月12月退回多计差旅费864元。今后将规范差旅费报销单附件单据填写及审批程序，严格按照《差旅费管理暂行办法》（2020版）执行。

欢迎广大干部群众对审计整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0559-4512270。

祁门县阊源供水有限责任公司

2025年3月17日